Mieteinnahmen in der Rente: Krankenkasse, Steuer, Rente

Andriy Bezborodko · 2026-10-14

Sie gehen in drei Jahren in Rente und haben eine vermietete Wohnung. Oder Sie überlegen, sich jetzt noch eine zu kaufen, damit im Alter etwas dazukommt. Irgendwann taucht die Frage auf, die viele zuerst übersehen: Will die Krankenkasse davon etwas abhaben?

Die Antwort hängt fast nur an einem Punkt, Ihrem Versicherungsstatus als Rentner. In der Pflichtversicherung bleiben Mieteinnahmen beitragsfrei. Als freiwilliges Mitglied zahlen Sie auf den Überschuss rund ein Fünftel. Dazu kommen Fragen zur Steuer, zur Witwenrente und zur Familienversicherung des Partners.

Hier sehen Sie alle Regeln für 2026 in Tabellen und eine Rechnung, die beide Fälle nebeneinanderstellt, vor und nach Steuern.

01Die eine Frage: pflichtversichert oder freiwillig?

In die Krankenversicherung der Rentner kommt, wer in der zweiten Hälfte seines Erwerbslebens zu mindestens 90 % gesetzlich versichert war, als Mitglied oder über die Familie (§ 5 Abs. 1 Nr. 11 SGB V). Wer diese Zeit nicht erreicht, etwa nach Jahren in der privaten Versicherung oder als Selbstständiger, wird freiwilliges Mitglied. Welcher Fall bei Ihnen gilt, steht im Bescheid Ihrer Krankenkasse zum Rentenantrag.

Für viele langjährige Angestellte ist das eine gute Nachricht. Wer in der KVdR landet, kann vermieten, ohne dass die Krankenkasse mitverdient. Für ehemalige Selbstständige, Beamtenpartner oder Rückkehrer aus der privaten Versicherung sieht die Rechnung anders aus.

02Freiwillig versichert: wie die Kasse die Miete rechnet

Freiwillige Mitglieder zahlen Beiträge auf ihre gesamte wirtschaftliche Leistungsfähigkeit (§ 240 SGB V). Dazu gehören neben der Rente auch Mieteinnahmen, Zinsen und Dividenden. Grundlage für die Miete ist der Einkommensteuerbescheid.

Gezählt wird nicht die Bruttomiete, sondern der Überschuss, also Mieteinnahmen abzüglich Werbungskosten. Das Bundessozialgericht hat bestätigt, dass Werbungskosten bei Vermietung abgezogen werden dürfen (BSG, Urteil vom 28.06.2022, B 12 KR 11/20 R). Zinsen, Abschreibung, Verwaltung und Instandhaltung senken also auch die Beitragsgrundlage.

Ein Verlust aus Vermietung hilft dagegen nicht weiter. Er wird nicht mit der Rente oder anderen Einkünften verrechnet, die Beiträge auf die Rente bleiben. Eine Wohnung mit hoher Abschreibung und Zinsen, die steuerlich einen Verlust bringt, kostet in diesem Fall einfach keine zusätzlichen Beiträge.

Auf die Miete zahlen Sie die Beiträge allein, einen Zuschuss der Rentenversicherung gibt es nur auf die Rente selbst. Mit Kindern und durchschnittlichem Zusatzbeitrag kommen Sie auf 14,0 + 2,9 + 3,6 = 20,5 %. Oberhalb der Beitragsbemessungsgrenze fällt nichts mehr an. Wer mit Rente und anderen Einkünften schon darüber liegt, zahlt auf zusätzliche Miete keine Beiträge.

03Familienversicherung: die Falle für Ehepartner

Ein Fall, den viele erst bemerken, wenn der Brief der Kasse kommt: Ist Ihr Ehepartner über Sie familienversichert und steht er als Eigentümer oder Miteigentümer im Grundbuch, zählen seine Mieteinkünfte zu seinem Gesamteinkommen. Liegt dieses über 565 € im Monat (2026), endet die Familienversicherung (§ 10 SGB V, § 16 SGB IV).

Maßgeblich ist auch hier der steuerliche Überschuss, nicht die Bruttomiete. Bei gemeinsamem Eigentum wird er nach Anteilen aufgeteilt. Gehört die Wohnung beiden je zur Hälfte und bringt sie 9.000 € Überschuss im Jahr, hat jeder 4.500 €, also 375 € im Monat. Das liegt unter der Grenze. Kommen weitere Einkünfte hinzu, kann es knapp werden.

Fällt die Familienversicherung weg, muss sich der Partner selbst versichern, meist freiwillig. Dann zahlt er Beiträge mindestens auf eine gesetzliche Mindestgrundlage, auch wenn sein Einkommen niedriger ist. Das kann mehrere Hundert Euro im Monat ausmachen. Klären Sie deshalb vor dem Kauf, wer ins Grundbuch kommt, und fragen Sie bei der Krankenkasse nach.

04„Ist das vor oder nach Steuern positiv?“

Diese Frage gehört zu den häufigsten in unseren Beratungsgesprächen. Im Ruhestand kommt eine dritte Stufe dazu: nach Beiträgen. Wir rechnen ein Beispiel für beide Versicherungsfälle durch.

Gabriele ist 67 und Rentnerin. Ihr zu versteuerndes Einkommen aus Renten liegt ohne Miete bei 30.000 € im Jahr. Sie besitzt eine schuldenfreie, vermietete Wohnung mit 700 € Kaltmiete im Monat. Die nicht umlagefähigen Kosten (Verwaltung, Rücklage, Reparaturen) liegen bei 600 € im Jahr, die Abschreibung bei 3.600 €. Der Name ist ausgedacht, die Zahlen sind ein Rechenbeispiel und keine Prognose.

Vor Steuern bringt die Wohnung in beiden Fällen 7.800 € im Jahr. Pflichtversichert bleiben Gabriele davon 6.586 €, rund 549 € im Monat. Als freiwilliges Mitglied sind es 5.979 €, rund 498 € im Monat. Der Unterschied von 607 € im Jahr geht fast vollständig an die Krankenkasse, ein kleiner Teil kommt über die geringere Steuer zurück.

Die Rechnung zeigt auch, warum die Abschreibung im Ruhestand wertvoll bleibt. Ohne sie läge der Überschuss bei 7.800 €, Steuer und Beitrag wären deutlich höher. Wie die Abschreibung funktioniert, erklärt der Ratgeber zur AfA bei Immobilien. Ihre eigene Steuer auf die Miete berechnen Sie mit dem Rechner Mieteinnahmen versteuern.

Was bleibt von Ihrer Miete nach Steuern? Rechnen Sie Ihren eigenen Fall durch und ziehen Sie bei freiwilliger Versicherung rund 20 % des Überschusses für die Krankenkasse ab.

05Kürzen Mieteinnahmen die Rente?

Hinter der Suche „Mieteinnahmen Rentenversicherung“ steckt meist diese Sorge. Die Antwort unterscheidet sich je nach Rentenart.

Eine Rentenversicherungspflicht lösen Mieteinnahmen nicht aus, und sie erhöhen die Rente auch nicht. Wer vermietet, verwaltet sein Vermögen. Erst eine gewerbliche Vermietung, etwa ein Betrieb mit Hotelcharakter, kann anders zu bewerten sein.

Für Paare, bei denen ein Partner deutlich älter ist oder früher verstorben sein könnte, lohnt deshalb ein Blick auf die Eigentumsverhältnisse. Wer erbt die Wohnung, und welches Rentenrecht gilt? Das ist keine Frage für einen Ratgeber, sondern für die Beratung bei der Rentenversicherung.

06Gesundheitsabgabe auf Mieten: Stand Oktober 2026

Im Februar 2026 hat der SPD-Parteivorstand vorgeschlagen, Miet- und Kapitaleinkünfte mit einer eigenen Gesundheitsabgabe zu belegen, ohne Beitragsbemessungsgrenze. Als Rechenbeispiel nannte der gesundheitspolitische Sprecher der Fraktion einen Satz von 1,5 %. Union, private Krankenversicherung und Teile der Krankenkassen haben widersprochen.

Das im Juli 2026 vom Bundestag beschlossene GKV-Beitragssatzstabilisierungsgesetz enthält nach den uns vorliegenden Berichten keine solche Abgabe. Stand 14.10.2026 ist der Vorschlag also Politik, kein Gesetz. Wir beobachten das Thema und aktualisieren diese Seite, sobald es einen Entwurf gibt.

Was hieße das im Beispiel? Bei 1,5 % auf Gabrieles Überschuss von 4.200 € wären es 63 € im Jahr. Ob die Abgabe auf den Überschuss oder die Bruttomiete gerechnet würde, ist offen. Für eine Kaufentscheidung sollte das nicht den Ausschlag geben, für Ihre Planung gehört es auf die Liste.

07Steuer im Ruhestand: was sich ändert

Mieteinkünfte werden mit Ihrem persönlichen Steuersatz versteuert, zusammen mit dem steuerpflichtigen Teil der Rente. Für Renten, die 2026 beginnen, sind 84 % steuerpflichtig, der Rest bleibt als fester Freibetrag. Weil Rentner meist ein geringeres Einkommen haben als im Berufsleben, liegt auch der Steuersatz auf die Miete oft niedriger.

Mit Mieteinkünften müssen Sie in der Regel eine Steuererklärung abgeben, die Anlage V gehört dazu. Wie sie ausgefüllt wird, zeigt der Ratgeber Anlage V ausfüllen. Grundlagen zur Besteuerung stehen im Ratgeber Mieteinnahmen versteuern.

08Risiken und Grenzen

Eine vermietete Wohnung bleibt auch im Ruhestand eine Kapitalanlage mit Risiken. Leerstand, Mietausfall und größere Reparaturen treffen Rentner härter, weil das laufende Einkommen weniger Spielraum lässt. Planen Sie eine Reserve von mehreren Monatsmieten und das Hausgeld ein.

Wer mit 60 oder später noch kauft, finanziert meist kürzer und mit höherer Rate, weil Banken die Rückzahlung bis zu einem bestimmten Alter erwarten. Das senkt den Cashflow in den ersten Jahren. Mehr dazu im Ratgeber Kapitalanlage-Immobilie ab 50.

Die Regeln dieses Ratgebers können sich ändern, bei Beitragssätzen jedes Jahr, beim Grundsatz durch die Politik. Und sie hängen stark vom Einzelfall ab: Versicherungsstatus, Rentenart, Eigentumsverhältnisse. Lassen Sie sich Ihren Status von Ihrer Krankenkasse und Ihre Hinterbliebenenversorgung von der Deutschen Rentenversicherung bestätigen.